Бесплатная консультация юриста:
8 (800) 500-27-29 (доб. 553)
СПб и Лен. область:Санкт-Петербург и область:
+7 (812) 426-14-07 (доб. 318)
Москва и МО:
+7 (499) 653-60-72 (доб. 296)
Получить консультацию

Лизинг на автомобиль для юридических лиц

Лизинг для юридических лиц — виды и особенности

Предлагаю начать с основного определения:

Лизинг — особая форма сдачи в аренду имущества, объединяющая в себе признаки аренды и кредитования.

Лизинг бывает 3-х видов:

  • финансовый;
  • операционный (оперативный);
  • возвратный (обратный).

Самый распространённый вид — финансовый лизинг.

Финансовый лизинг — особая форма арендных отношений, при которой арендодатель приобретает за свой счёт имущество, необходимое юридическому или физическому лицу, а затем передаёт ему его в пользование за плату на срок, близкий к сроку полного износа предмета лизинга, с правом последующего выкупа или возврата этого имущества.

В каких случаях он может быть востребован? В самых разных. Вот только один пример из практики.

ООО «ЗелТранс» — небольшое автотранспортное предприятие, которое получило крупный выгодный заказ на перевозку бетона. Своих транспортных средств для организации бесперебойных поставок у компании недостаточно. Выход один — купить недостающую технику.

Однако средств в полном объёме на их приобретение у предприятия нет. Кредит молодой компании получить сложно, да и оформление его займёт много времени.

Было принято решение взять автомиксеры в лизинг на 4 года. Меньше чем через неделю новые авто вышли в свой первый рейс, принося компании доход.

Другим популярным у юридических лиц видом финансовой аренды считается операционный лизинг.

Операционный лизинг — платное временное пользование имуществом арендодателя. По окончании срока аренды имущество возвращается арендодателю.

Основные особенности операционного лизинга:

  • лизингополучатель имеет право прекратить договор аренды в любое время по собственной инициативе;
  • техобслуживание и ремонт лизингового имущества осуществляется арендодателем;
  • арендные платежи уменьшают налогооблагаемую прибыль компании-арендатора;
  • экономия на налоге на имущество.

Возвратный лизинг — финансовая аренда, при которой продавец предмета лизинга и лизингополучатель одно и то же юр. лицо, а в роли покупателя выступает лизинговая компания.

Для лучшего понимания и наглядности предлагаем схему взаимодействия участников при возвратном лизинге.

Отличительная особенность возвратного лизинга — лизингополучатель берёт в аренду своё же имущество, которое перед этим было продано лизинговой компании. Таким образом, предприятие получает без лишней волокиты необходимое финансирование, не переставая пользоваться своим имуществом.

Содержание

  • Что представляет собой лизинг
  • Что можно приобрести в лизинг
  • Схема проведения операции
  • Основные требования к лизингополучателям
  • Особенности договора
  • Документы для лизинга юридических лиц
  • Виды лизинговых продуктов
  • Лизинг автомобиля для юридических лиц: плюсы и минусы
  • Выкуп лизингового автомобиля
  • Особенность работы лизинговых компаний

Лизинг для физических и юридических лиц: есть ли разница?

На сегодняшний день возможность получения лизинга есть как у физических, так и у юридических лиц. Главное, чтобы они не являлись предпринимателями. Общая же схема получения лизинга для них остается одинаковой и выглядит следующим образом.

Клиент хочет приобрести автомобиль, но денег на такую покупку у него нет. Он обращается в компанию, предоставляющую услуги лизинга. Рассказывает представителю компании, какое именно транспортное средство ему хотелось бы приобрести, и показывает необходимые документы.

Пакет документов для получения лизинга, в отличие от обычного кредита, минимальный. Обычно нужно предоставить лишь паспорт, заявление, водительское удостоверение и документ, подтверждающий госрегистрацию юридического лица.

Между лизинговой компанией и клиентом заключается договор. С момента подписания договора клиент становится лизингополучателем.

До 2010-го года в положениях закона «О лизинге» присутствовало примечание, в соответствии с которым предмет, полученный в лизинг, можно было применять исключительно для коммерческих целей. В основном в лизинг приобретались автобусы, грузовые автомобили и различная сельскохозяйственная техника. После устранения упомянутого примечания, лизинг стал привлекателен и доступен физическим лицам, т.к. в долгосрочную финансовую аренду стало можно брать легковые транспортные средства.

После подписания договора предмет лизинга переходит в пользование юридического лица. Ключевым здесь является слово «пользование». Лизингодатель по-прежнему остается единственным законным владельцем транспортного средства. Расходы на текущее обслуживание предмета лизинга берет на себя лизингодатель. По факту же их оплачивает получатель лизинга, т.к. все эти затраты включаются в регулярные платежи.

В большинстве случаев платежи по лизингу меньше, чем выплаты по обычному финансовому кредиту. Уменьшение размера платежей по лизингу становится возможным благодаря вычету т.н. остаточной стоимости.

В лизинге под остаточной стоимостью понимается выкупная цена автомобиля, которую нужно будет заплатить юридическому лицу в завершение срока действия договора лизинга для получения транспортного средства в свою собственность. При желании он, конечно же, может не выкупать предмет лизинга. Порядок действий в такой ситуации обсуждается отдельно и утверждается договором.

На размер платежей в некоторой степени влияет отсутствие/наличие первоначального взноса и его величина. Чем больше получатель лизинга заплатит в самом начале, тем меньше денег ему придется перечислять каждый месяц – арифметика проста.

На протяжении срока действия договора лизинга (обычно он заключается на 1-5 лет) юридическое лицо имеет право пользоваться автомобилем. Нужно лишь регулярно перечислять платежи, а ближе к завершению контракта принять решение: возвращать предмет лизинга либо же выкупить его в свою собственность.

Признаки лизинга Описание
Понятие По договору лизинга лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование
Род обязательства Обязательство по передаче имущества в пользование
Объект договора Владение, пользование
Правовая природа Взаимный, двусторонне обязывающий, консенсуальный, возмездный, срочный
Стороны Лизингодатель (часто в лице лизинговых компаний) – физическое или юридическое лицо,которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок, на определенных условиях во временное владение и пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга.
Лизингополучатель – физ. или юр. лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование в соответствии с договором лизинга.
Выступающий на стороне арендатора или арендодателя субъектом лизинговых отношений продавец – физ. или юр. лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга

Авто в лизинг для юридических лиц и ИП

Процесс оформления автолизинга является несложной процедурой, состоящей из нескольких этапов. Сложности отсутствуют.

Этапы оформления:

  • Сбор необходимых документов и обращение в компанию;
  • Организация производит тщательную проверку документации и достоверности;
  • Процесс подписания бумаг;
  • Получение автомобильного средства, погашение ежемесячных платежей;

ТОП-3 компании, предлагающие лизинг для физических лиц